Alles über IIS: Wie bekomme ich bis zu 52.000 Rubel vom Staat?

Ein einzelnes Anlagekonto ist eine Möglichkeit, Geld mit einer höheren Rendite als bei einer Bankeinlage zu speichern oder in Wertpapiere, Währungen und andere Finanzinstrumente zu investieren, bei denen der Gewinn möglicherweise höher ist als der Markt.

Wie ist IIS

IIS ist ein Konto für einen Investor. Er arbeitet seit 2015 in Russland – der Staat stellte ihn vor, um die Investitionstätigkeit der Bevölkerung anzukurbeln.

Was ist der Unterschied zwischen einem IMS- und einem Brokerage-Konto?

IMS ähnelt einem regulären Brokerage-Konto, hat jedoch einen Vorteil. Sie können einen der Steuervorteile erhalten:

Rückgabe eines Teils der Steuer auf das persönliche Einkommen (z. B. vom Gehalt abgezogen).

Zahlen Sie keine Einkommenssteuer auf Investitionen.

Ein individuelles Anlagekonto kann nur für einen in der Russischen Föderation ansässigen Bürger und Steuerberater eröffnet werden. Einwohner – einer, der mehr als 6 Monate im Jahr auf dem Territorium der Russischen Föderation lebt und verdient.

IIS-Bedingungen:

Sie können russische und ausländische Wertpapiere kaufen und verkaufen. Das Konto muss jedoch in Rubel aufgefüllt werden. Weil der FTS keine Abzüge in Fremdwährung vornimmt. Bereits auf dem Konto können Sie diese ändern und Wertpapiere für Dollar oder Euro kaufen.

IIS kann nur mit einem russischen Broker geöffnet werden.

IIS gewährt keinen Zugang zu Devisen: nur nach Moskau oder St. Petersburg.

Sie können den Betrag von nicht mehr als 1 000 000 Euro pro Jahr auffüllen.

Der Mindestnachschubbetrag ist nicht begrenzt – Sie können mindestens ab 1000 Rubel beginnen.

Geld, das der Eigentümer auf das Konto überweist, kann abgehoben werden. Wenn dies jedoch früher als 3 Jahre nach Eröffnung der IIA erfolgt, ist kein Steuerabzug möglich. Wenn das Konto am 5. Januar 2019 eröffnet ist, ziehen Sie erst am 6. Januar 2022 Geld ab.

Ein Investor kann nur ein IMS haben. Um ein neues Konto zu eröffnen, müssen Sie das alte Konto schließen. Dies kann jederzeit erfolgen. Wenn das Konto jedoch vor 36 Monaten nach Eröffnung geschlossen wird, brennen die Abzüge aus. Darüber hinaus müssen Sie das Geld an den Staat zurückgeben, wenn Sie in der Vergangenheit oder im vorletzten Jahr Abzüge erhalten haben..

Der Abzug wird einmal jährlich berechnet.

IIS-Steuerabzug: Was sind und wie unterscheiden sie sich?

Es gibt zwei Arten von IMS – sie unterscheiden sich in der Art des Abzugs:

Typ A – Abzug auf Beiträge. Das FTS gibt die für das Jahr gezahlte Einkommensteuer zurück. Der Abzug beträgt 13% des dem IIS zugewiesenen Betrags, jedoch nicht mehr als 400.000 Rubel.

Typ B – Einkommensabzug. Der Federal Tax Service erhebt keine Steuern auf Gewinne aus Investitionen in IIS. Der Abzugsbetrag ist unbegrenzt.

Der Typ wird nicht im Voraus festgelegt – der Eigentümer kann jederzeit entscheiden, bis das Konto geschlossen wird.

Der Abzug wird nur von denjenigen erhalten, die persönliche Einkommenssteuer zahlen: von Gehältern, Verkauf von Immobilien, Gewinnen in Lotterien. Einzelunternehmer und Selbstständige zahlen andere Steuern, für die diese Leistung nicht gilt..

Vor- und Nachteile von IIS mit Abzug der Beiträge

Wie es funktioniert:

Sie haben ein Konto eröffnet und es für 400.000 Rubel pro Jahr aufgefüllt. Sie haben einen Job mit einem „weißen“ Gehalt, mit dem Sie in diesem Jahr mehr als 52.000 Einkommenssteuern gezahlt haben. Im Januar nächsten Jahres beantragen Sie beim Federal Tax Service einen Abzug für IIS von 400.000. Das sind 13% – 52.000.

Sie haben ein Konto eröffnet und es mit 300.000 aufgefüllt. Hier können Sie mit einem Abzug von 39.000 (13%) rechnen. Ihr offizielles Gehalt beträgt jedoch 20.000, dh für ein Jahr betrug die persönliche Einkommenssteuer 2600 x 12 = 31.200 Rubel. Der Bundessteuerdienst wird nicht mehr als diesen Betrag zurückgeben.

Der Vorteil ist das garantierte Einkommen. Sie wissen, wie viel Geld auf das Konto eingezahlt wurde, wie viel persönliche Einkommenssteuer für das Jahr gezahlt wurde und Sie können berechnen, wie viel zurückgegeben wird.

Minus – der Höchstbetrag des Abzugs darf 52 Tausend nicht überschreiten.

Vor- und Nachteile von IIS abzüglich Einkommen

Wie es funktioniert:

Sie haben ein Konto eröffnet, es um 800.000 aufgefüllt, die Hälfte in OFZ-Anleihen und die Hälfte in Aktien investiert. Zum Jahresende verdoppelten sich die Aktienkurse. Du hast sie verkauft. Der Kauf war für 400 Tausend, der Verkauf war für 800 Tausend. Gewinn – 400 Tausend Rubel.

Standardmäßig sollten diese 400 Tausend 13% der Steuer einnehmen, dh 52 Tausend. Sie wählen jedoch den Abzugstyp B und zahlen ihn nicht.

Vorteil: Sie müssen keine Einkommenssteuer zahlen, egal wie groß sie ist.

Minus: Es ist notwendig, erfolgreich zu investieren. Bei Typ A können Sie einfach Geld auf Ihrem Konto behalten und zusätzliches Geld vom Bundessteuerdienst erhalten. Dies ist hier nicht möglich.

Welche Art von Steuerabzug zu wählen?

Beitragsabzug – für Anfänger und passive Anleger. Es reduziert die Auswirkungen der Inflation. Sie können überhaupt keine Wertpapiere kaufen, aber Geld auf dem Konto behalten und einen Abzug erhalten. Aber es ist besser, auch in die konservativsten Wertpapiere zu investieren – OFZ-Anleihen. Dann kann der Gewinn aus der IIA die Rendite aus der Bankeinlage übersteigen.

Einkommensabzug – für einen erfahrenen Anleger, der viel mit Wertpapieren verdient.

So öffnen Sie IIS

Um ein Konto zu eröffnen, müssen Sie sich an einen russischen Broker wenden. Es reicht aus, einem Mitarbeiter des Unternehmens auf der Website eine Frage zu stellen, ihn nach den Servicebedingungen zu fragen, welche Dokumente benötigt werden, ob ich IIS online öffnen oder ins Büro gehen kann.

Jetzt können Sie dies bei den meisten Brokern über ein Smartphone oder eine Website tun – nur ein Reisepass, TIN und SNILS reichen aus.

Wo kann ich IIS öffnen?

Wählen Sie Makler mit einem zuverlässigen Ruf, umfassender Erfahrung und niedrigen Provisionen. Hier einige Unternehmen, die im Bereich Maklerdienstleistungen in der Russischen Föderation führend sind. Die vollständige Bewertung kann unter eingesehen werden Website von Moscow Exchange.

Vergleichen Sie IIS von verschiedenen Brokern

Sberbank
BCS
Finam
Tinkoff Investition
VTB
Öffnung
Alfa Bank

Die besten IMS sind diejenigen, bei denen:

Bieten Sie niedrige Transaktionsgebühren an.
Erheben Sie keine Hinterlegungsgebühr oder einen Prozentsatz der Beiträge.
Erheben Sie keine monatliche Mindestgebühr.
Auf dem Kontostand werden Zinsen anfallen.

So erhalten Sie einen Steuerabzug gemäß IIA: Anweisung

1. Melden Sie sich auf der Website des Bundessteuerdienstes an

Wenn Sie Ihr persönliches Konto noch nicht verwendet haben, 3-4 Tage vor der Erklärung Anmeldung mit Login und Passwort. Ein solcher Zeitraum ist erforderlich, damit Informationen über Sie in das Kabinett aufgenommen werden: 2-Personen-Einkommensteuerbescheinigungen, Steuerobjekte, darauf festgesetzte Steuern, Berichte über gezahlte Steuern.

2. Machen Sie eine elektronische Signatur

Zum ersten Mal müssen Sie eine elektronische Signatur erstellen: Öffnen Sie das Profil und gehen Sie zu „Get ES“. Wählen Sie Speicher im FTS-System und erstellen Sie ein Kennwort für den Zugriff. Für Sie wird eine ungelernte Unterschrift erstellt, die nur auf der Website des Bundessteuerdienstes verwendet werden kann.

3. Dokumente vorbereiten:

2-persönliche Einkommenssteuer.

Scan der Vereinbarung über die Eröffnung von IMS (wird von Brokern anders bezeichnet, daher ist es besser zu klären).

Bestätigung des Eingangs des Geldes auf dem Konto: Kassenbon, Zahlungsauftrag, Überweisungsauftrag oder Maklerbericht.

4. Füllen Sie die 3-NDFL-Erklärung im Abschnitt „Lebenssituationen“ aus..

Geben Sie das Jahr an, in dem das Konto aufgefüllt wurde.

Beachten Sie, dass die Einnahmen in der Erklärung nur aus Quellen in der Russischen Föderation stammen.

Geben Sie an, dass Sie Investitionsabzüge in die Erklärung aufnehmen.

Geben Sie Ihre Verdienstdaten ein. Wenn der Arbeitgeber bereits Jahresberichte eingereicht hat, klicken Sie auf „Von der Anfrage herunterladen“ – die Daten werden aus dem System importiert. Wenn nicht, füllen Sie diese gemäß der Einkommensteuer aus.

Geben Sie die Höhe des Abzugs an: Wie viel Sie für das Jahr zu IIS beigetragen haben, jedoch nicht mehr als 400.000.

Scans von Dokumenten herunterladen: 2-NDFL, Vereinbarung mit einem Makler, Bestätigung des Eingangs der Beiträge.

Vor dem Absenden der Erklärung sehen Sie den vorläufigen Abzugsbetrag, den Sie erhalten. Geben Sie das Passwort für die digitale Signatur ein und klicken Sie auf „Überprüfen und senden“..

5. Reichen Sie einen Abzugsantrag ein.

Warten Sie einige Tage nach dem Senden – eine Überzahlung wird im Bereich „Meine Steuern“ angezeigt. Klicken Sie auf „Bestellen“. Geld kann auf ein Bankkonto überwiesen werden, dessen Details sofort angezeigt werden.

Die Überprüfung und Überweisung des Abzugs auf das Konto dauert ca. 4 Monate.

IIS-Risiken

1. Sie benötigen möglicherweise Geld, können aber nicht von Ihrem Konto abheben – verlieren Sie Ihre Abzüge.

Es ist besser, so früh wie möglich ein Konto zu eröffnen und kostenloses Geld darauf zu überweisen. Nach 3 Jahren erhalten Sie garantiert Einkommen und können es wieder anlegen. Und wenn Sie dringend Geld benötigen, ist das Schließungsdatum des IIS näher.

2. Der Broker kann die Lizenz verlieren

Wenn Sie zuverlässige Broker wählen, ist dies unwahrscheinlich. Darüber hinaus gehören die Wertpapiere dem Anleger – Informationen hierzu werden im nationalen Abwicklungsdepot gespeichert. Der Broker ist nur ein Vermittler zwischen dem Kontoinhaber und der Börse.

Wenn der Broker seine Lizenz verliert oder bankrott geht, bleiben die Wertpapiere Ihr Eigentum – es reicht aus, sie an einen anderen Vermittler zu übertragen.

3. Der Staat kann den Steuerabzug aufheben

Das Programm zur Einbeziehung von Personen in Investitionen kann sich ändern. Vielleicht werden sie neue Regeln einführen, Abzüge stornieren oder reduzieren, die Auswahl an Anlageinstrumenten einschränken.

Dies betrifft jedoch höchstwahrscheinlich nur neue Konten – alte Konten werden bis zum Abschluss der Bedingungen, zu denen sie eröffnet wurden, bedient. Selbst wenn die neuen Regeln für zuvor geöffnete IIS gelten, geschieht dies nicht sofort..

Wo kann ich über IIS investieren?

Theoretisch überall: Aktien, Anleihen, Futures, Optionen, ETFs, Währungen. Sie können in alles investieren, was an der russischen Börse ist. Manchmal beschränken einige Broker die Auswahl der Instrumente. Dies ist bei Vertragsschluss zu beachten..

IIS-Rentabilität – Wie viel können Sie verdienen?

Der potenzielle Gewinn hängt von der Strategie und den von Ihnen verwendeten Tools ab:

Konservative Strategie. Machen Sie nichts mit dem Geld auf dem Konto und erhalten Sie Einnahmen aus Abzügen (für Lohnsteuern).

Die optimale Strategie. Kaufen Sie Wertpapiere, zum Beispiel OFZ-Anleihen, die garantiert eine Rendite von 5-7% erzielen.

Konservative Strategie

Dieser Plan ist sehr einfach: Sie füllen Ihr Konto jedes Jahr auf, beispielsweise um 400.000 Rubel, und erhalten Abzüge für diese Beiträge. Im ersten Jahr müssen Sie 400.000 verschieben, im zweiten und dritten – 348.000, da 52.000 Abzüge erhalten.

Die Investitionen für 3 Jahre: 400.000 + 348.000 + 348.000 = 1 096.000 Rubel.

Gewinn durch Abzüge: 156.000 Rubel.

Rentabilität: 156/1096 = 14,23%.

Optimale Strategie

Wenn Sie Staatsanleihen (OFZ) mit Geld auf IIS kaufen, erhöht sich der Gewinn: Sie erhalten sowohl Abzüge als auch Couponeinnahmen (Anleiheeinnahmen, die in regelmäßigen Abständen gezahlt werden)..

OFZ ist das Finanzinstrument mit dem geringsten Risiko. Sie werden nicht besteuert, es sei denn, Sie verkaufen sie im Voraus. Daher halten Anleger sie bis zum Fälligkeitsdatum, an dem die Anleihe zu ihren ursprünglichen Kosten zurückgezahlt wird..

So schließen Sie IIS

Zum Schließen müssen Sie drei Schritte ausführen:

Verkaufen Sie Wertpapiere mit IMS oder übertragen Sie sie auf ein Brokerage-Konto.

Schreiben Sie eine Erklärung an den Broker – wie Sie den Antrag korrekt ausfüllen und was darin anzugeben ist, erfahren Sie im Support-Service des Unternehmens.

Warten Sie auf das Schließen.

Der Makler selbst kontaktiert den Steuerdienst, prüft, welche Privilegien Ihnen zustehen, und behält Steuern ein. Am Ende wird das Geld auf das im Antrag angegebene Konto überwiesen.

Alles über IIS: Wie bekomme ich bis zu 52.000 Rubel vom Staat?

Wie ist IIS