So erhalten Sie eine Zinsrückzahlung für ein Hypothekendarlehen – Berechnung des Zahlungsbetrags und der erforderlichen Dokumente

Der Inhalt des Artikels

• Was ist ein Immobilienabzug auf Hypothekenzinsen?
• Basisabzug
• Hypothekenzinsabzug
• Wer sollte
• Wo kann ein Steuerabzug beantragt werden?
• Bundessteuerdienst am Ort der Registrierung
• MFC
• Portal für Regierungsdienste
• Wie man Zinsen für eine Hypothek durch eine Steuer zurückgibt
• Einreichung eines Antrags auf ein Standardformular
• Dokumente für einen Abzug
• Geld auf das Konto erhalten
• Rückerstattung der Hypothekenzinssteuer durch den Arbeitgeber
• Wann kann ich einen Steuerabzug bekommen?
• Begrenzungszeitraum
• Wie berechnet sich der Zinsabzug für ein Hypothekendarlehen?
• Verteilung der Steuerentschädigung für Ehepartner
• Rückerstattung der Einkommensteuer bei der Refinanzierung eines Hypothekendarlehens
• Mit persönlicher Lebensversicherung
• Wer hat keinen Anspruch auf eine persönliche Einkommensteuererklärung auf Hypothekenzinsen

Alle Bürger der Russischen Föderation, die bei einer Bank ein Darlehen für eine Wohnung beantragen, können beim Kauf von Immobilien für den gesamten Zeitraum, in dem die Hypothekensteuer gezahlt wurde, einen Steuerabzug auf Zinsen für eine Hypothek erhalten. Um den aufgelaufenen Betrag zu erhalten, müssen Sie Dokumente beim Finanzamt einreichen. Die Gesetzgebung erlaubt den Erhalt eines Teils der Mittel, wenn die Transaktion bei einer Staatsbank der Russischen Föderation durchgeführt wurde.

Was ist ein Immobilienabzug auf Hypothekenzinsen?

Der Kreditnehmer hat das Recht, das durch Steuern an die Staatskasse gezahlte Geld zurückzuzahlen oder keine Steuern zu zahlen. In diesem Fall können Sie einen Teil der Steuern zurückerstatten, dh den Einkommensbetrag reduzieren, auf den die Steuer erhoben wird. Ein Hypothekenzinssteuerabzug ist Bargeld, das die Höhe des Einkommens reduziert, für das Steuern erhoben werden. Der Kauf von Immobilien (Wohnung oder Grundstück) mit einem Hypothekendarlehen und die Zahlung von Geldern ist einer der Fälle, in denen ein Eigentumsabzug von den Zinsen für ein Hypothekendarlehen gewährt wird.

Basisabzug

Bürger, die beim Kauf einer Wohnung eine Hypothek beantragen, haben das Recht, Zinsen zu registrieren. Das Rückführungsverfahren wird gemäß dem dritten Unterabsatz des ersten Artikels der Abgabenordnung der Russischen Föderation durchgeführt, der den Steuerberichtszeitraum und die Liste der erforderlichen Dokumente regelt. Rückerstattung von Zinsen – gemäß Ziffer 4. Das Recht auf Registrierung gilt, wenn eine Bescheinigung über den Kauf von Wohnraum vorliegt. Der Höchstbetrag, den ein Immobilienabzug von Zinsen für eine Hypothek haben kann, beträgt zwei Millionen Rubel.

Hypothekenzinsabzug

Ein Bürger, der eine Immobilie mit einer Hypothek gekauft hat, muss zusätzlich zu der Hauptschuld für die Wohnung jeden Monat einen bestimmten Betrag an die Bank zahlen. Während des gesamten Zahlungszeitraums wird ein bestimmter Betrag der zurückgezahlten Schulden akkumuliert. Der Kreditnehmer hat das Recht, jeweils 13% des Betrags für Hypothekenzinsen, jedoch nicht mehr als dreihundertneunzigtausend Rubel, zurückzugeben. Diese Funktion gilt für Darlehen, die nach 2014 vergeben wurden. Ein Bürger kann einmal im Leben einen Abzug von Hypothekenzinsen erhalten.

Die Zahlung von Zinsen an die Bank kann jederzeit und für jeden Zahlungszeitraum eines Hypothekendarlehens für Wohnzwecke erfolgen. Bargeld kann über den Arbeitgeber oder das Finanzamt bezogen werden. Die Wahl der Empfangsmethode hängt von der Dringlichkeit der Zahlung und dem Betrag ab (einige Arbeitgeber haben das Recht, Zinsen für die Erbringung von Vermittlungsdiensten einzubehalten)..

Wer sollte

Die Steueraufsichtsbehörde entschädigt den Bürger für die Bank mit einem Zinsabzug für die Hypothek. Ein Hypothekenzinsabzug ist für die Wohnraumentschädigung nicht sofort erforderlich. Wenn die Wohnung mit einer Hypothek gekauft wurde und der Bürger den Abzug bereits für die Kaufkosten verwendet hat, kann eine Rückerstattung später erfolgen. Die Entschädigung für den Abzug der Zinsen für die Hypothek ist allen Bürgern der Russischen Föderation zu zahlen, die während der gesamten Zahlungsfrist der Schulden offiziell arbeiten.

Wo kann ein Steuerabzug beantragt werden?

Ein Bürger kann bei folgenden Organisationen einen Zinsabzug für eine Hypothek beantragen:

• Portal der öffentlichen Dienste;
• Steuerkontrolle am Wohnort;
• jedes multifunktionale Zentrum (MFC).

Bundessteuerdienst am Ort der Registrierung

Das Finanzamt am Ort der Registrierung führt alle Vorgänge im Zusammenhang mit der Zahlung von Steuerzinsen durch. Die Nummer und Adresse Ihres FTS finden Sie auf dem Portal für öffentliche Dienste unter Eingabe der Registrierungsadresse und der TIN-Nummer (Steueridentifikationsnummer). Am Ort der Registrierung können Sie nur einen Antrag und eine 3-NDFL-Erklärung einreichen. Danach wird der Antrag in kurzer Zeit geprüft. Wenn das Recht auf Zahlung bestätigt wird, muss der Rest des Dokumentenpakets übermittelt werden.

MFC

Das Multifunktionszentrum (MFC) registriert Steuerzahlungen für Hypothekendarlehen. Um eine Zahlung zu erhalten, muss nach Ablauf des Jahres, in dem die Zahlungen getätigt wurden, eine Erklärung gemäß Formular 3-NDFL ausgefüllt werden. Multifunktionale Zentren sind nicht geografisch an Bürger gebunden, und jeder, der Zinszahlungen erhalten möchte, kann sich an eines von ihnen im Hoheitsgebiet der Russischen Föderation wenden.

Portal für Regierungsdienste

Sie können einen Zinsabzug für eine Hypothek erhalten, indem Sie einen Antrag über das offizielle Portal für öffentliche Dienste einreichen. Für diesen Vorgang müssen Sie sich im System registrieren, die Daten (Serie, Nummer, Registrierung) des Passes eines Bürgers der Russischen Föderation, SNILS und andere Dokumente angeben. Nachdem die Verwaltung die Richtigkeit der Daten überprüft hat, kann der Benutzer ein elektronisches Paket von Dokumenten einreichen, um Zinsen für die Hypothek zurückzugeben. Darüber hinaus erfahren Sie auf dem Portal, wie Sie mit Hypothekenzinsen anderer Organisationen Geld verdienen können..

Wie man Zinsen für eine Hypothek durch eine Steuer zurückgibt

Um den Zinsbetrag über das Finanzamt zurückzugeben, müssen Sie das entsprechende Dokumentenpaket einreichen. Zunächst müssen Sie das Anmeldeformular berechnen und ausfüllen. Die Unterlagen werden mit der Erwartung eingereicht, dass das Geld innerhalb von drei Monaten ab dem Datum der Einreichung der Unterlagen zurückgegeben wird. Die Laufzeit einer Rückerstattung hängt von der Bank ab, bei der die Hypothek ausgestellt wurde, dem Geldbetrag und davon, wie Sie einen Abzug von den Zinsen für die Hypothek erhalten (in bar oder auf ein Bankkonto)..

Einreichung eines Antrags auf ein Standardformular

Um eine Zahlung beim Finanzamt zu leisten, müssen Sie zum Terminal der elektronischen Leitung gehen und den Punkt „Bußgelder, Strafen, Abzüge“ auswählen. Der auf dem Gutschein angegebene Mitarbeiter in dem Büro stellt ein Antragsformular aus, das den Bedürfnissen des Bürgers entspricht (Nr. 289 / BG-3-04 / 256). Nach dem Ausfüllen des Antrags gemäß den darin angegebenen Anweisungen wird er an den Steuerbeamten weitergeleitet, und der Antragsteller hat eine beglaubigte Kopie in der Hand.

Der Antrag wird innerhalb von zehn Werktagen geprüft. Nach Prüfung des Antrags wird dem Bürger eine Benachrichtigung über eine positive oder negative Entscheidung an die im Antrag angegebene Registrierungsadresse in Form eines Briefes oder in Form eines Textes oder einer Sprachnachricht an das Kontakttelefon gesendet. Im Falle einer positiven Entscheidung muss der Rest des Dokumentenpakets übermittelt werden.

Dokumente für einen Abzug

Um den Geldbetrag zu erhalten, müssen Sie die folgenden Dokumente einreichen:

• Aussage;
• Bescheinigung der Bank, bei der das Hypothekendarlehen eingegangen ist;
• Arbeitsbescheinigung;
• Dokumente, die das Recht auf Wohnraum bestätigen;
• Steuererklärung (Formular 3 – Einkommensteuer);
• Reisepass (Original und Kopien);
• zusätzliche Dokumente, die auf gemeinsames Eigentum hinweisen, wie z. B. eine Heiratsurkunde (falls erforderlich).

Geld auf das Konto erhalten

Um eine Zahlung zu erhalten, sollte der Kontoauszug die vollständigen Details des Kontos enthalten, auf das die Steuer das Geld überweisen muss. Rückerstattungen können auf folgende Arten erfolgen:

• Bargeld bei einer Bank abheben;
• auf ein Bankkonto;
• auf ein Debit- oder Kreditkartenkonto.

Rückerstattung der Hypothekenzinssteuer durch den Arbeitgeber

Der Staat kann Zinsen für ein Hypothekendarlehen und eine Hauptschuld nicht nur durch die Steuerbehörde (mit der Berechnung des jährlichen Gesamtbetrags), sondern auch durch den Arbeitgeber kompensieren. Die Methode zur Berechnung der jährlichen Zahlungen wird verwendet. Um ein ähnliches Schema zu verwenden, müssen Sie Folgendes tun:

1. Bestellen Sie im Voraus beim Finanzamt eine Bescheinigung (3-Einkommensteuer) über das Bestehen des Anspruchs auf Entschädigung und Zahlung von Hypotheken.
2. Senden Sie eine Bescheinigung an den Buchhalter am Arbeitsplatz.
3. Erhalten Sie innerhalb von drei Monaten ab dem Anmeldetag eine einmalige Zahlung in der Buchhaltung.

Wann kann ich einen Steuerabzug bekommen?

Bargeld für Hypothekenzinsen kann jederzeit, jedoch nicht früher als ein Jahr nach Beginn der Zahlungen für ein Hypothekendarlehen, erhalten werden. Sie können das Geld je nach Wunsch des Bürgers pauschal oder jährlich auf das Konto überweisen. Darüber hinaus kann die Zahlung nicht für den gesamten Zeitraum, sondern für ein oder zwei Jahre ab dem Zeitpunkt der Zahlung des Hypothekendarlehens eingehen.

Begrenzungszeitraum

Rückerstattungen in Form eines Steuerabzugs sind nach den Gesetzen der Russischen Föderation nicht auf Verjährungsfristen beschränkt. Ein Bürger hat das Recht, vor seiner vollständigen Anwendung einen Steuerabzug zu erhalten. Darüber hinaus kann für jede Steuerperiode ein Geldbetrag gezahlt werden. Der Hausbesitzer kann das Recht auf Abzug jedoch nur in der Höhe ausüben, die gültig war, als die Rechte an dieser Zahlung erschienen.

Wie berechnet sich der Zinsabzug für ein Hypothekendarlehen?

Der Abzugsbetrag reduziert den sogenannten Steuerbetrag, mit dem der Bürger die Einkommensteuer einbehalten hat. Der Empfänger kann in Form von Steuern 13% des Abzugs für den Berichtszeitraum zurückerstatten. Der Betrag kann sich auf den gesamten tatsächlich gezahlten Geldbetrag belaufen, der Umfang der Zahlungen ist jedoch gemäß einem Hypothekendarlehensvertrag auf drei Millionen Rubel begrenzt. Der maximal zu erstattende Steuerbetrag kann bis zu 13% des gezahlten Betrags erstatten, d. H. Wenn zum Beispiel 100 Rubel gezahlt wurden, beträgt die Entschädigung 13.

Verteilung der Steuerentschädigung für Ehepartner

Bei Miteigentum an dem erworbenen Grundstück durch Ehemann und Ehefrau (gemeinsames Eigentum) wird der Hauptabzug (für Immobilien und Zinsen) entsprechend der Höhe des Anteils jedes Eigentümers verteilt. Der Eigentümer ist nicht berechtigt, seinen Anteil am Betrag des Abzugs der Entschädigung einem anderen Inhaber des Urheberrechts zur Verfügung zu stellen. Jeder von ihnen hat einen Abzug für den Kauf, aufgelaufene Zinsen für ein Darlehen für eine Wohnung in einer Hypothek. Wenn der Ehemann oder die Ehefrau bereits eine Rückerstattung vom Steuerdienst für die Wohnung beantragt hat, kann der andere Aktionär nur die Hälfte des Abzugs erhalten.

Rückerstattung der Einkommensteuer bei der Refinanzierung eines Hypothekendarlehens

Ein Bürger, der mit einer Hypothek eine Wohnung gekauft und bei einer anderen Bank einen Antrag auf einmalige Refinanzierung der Hypothek gestellt hat, wodurch die Grundkosten für die Zahlung von Zinsen an die Bank tatsächlich gesenkt werden, kann gemäß der ersten und zweiten Vereinbarung auch Zinsen beantragen. In diesem Fall sollte aus den Unterlagen hervorgehen, dass das Darlehen zur Refinanzierung des vorherigen Zieldarlehens vergeben wurde.

Mit persönlicher Lebensversicherung

Ein Hypothekendarlehen in den meisten Banken impliziert, dass ein Bürger seine Gesundheit und sein Leben versichert. Während der gesamten Zeit des Hypothekendarlehens sammelt sich eine große Geldsumme an. Seit 2016 darf Russland die Einkommenssteuer mit einer persönlichen Lebensversicherung zurückerstatten, für einen Versicherungsvertrag gelten jedoch mehrere Anforderungen:

• Lebensversicherungsdauer von 5 Jahren;
• Vom Kreditnehmer bezahlte Hypothekenversicherung;
• Der Kreditnehmer ist Staatsbürger der Russischen Föderation.
• Ein Bürger bezahlte treu Steuern von seinem Gehalt.

Wer hat keinen Anspruch auf eine persönliche Einkommensteuererklärung auf Hypothekenzinsen

Ablehnungen in Form einer Rückerstattung eines Teils der Steuerzahlungen für Hypothekenzinsen können abgelehnt werden, wenn der Kreditnehmer in den Antragsinformationen angegeben hat, die nicht wahr sind, oder der Behörde ein unvollständiges Paket von Dokumenten vorgelegt hat, die für die Verarbeitung erforderlich sind. In diesem Fall erfolgt eine Steuerrückerstattung, nachdem alle Dokumente eingereicht und die korrekten Daten angegeben wurden. Das völlige Versäumnis des IFTS, einen Hypothekenzinsabzug vorzusehen, tritt unter folgenden Umständen auf:

• Personen, die informell arbeiten, d. h. ohne einen Arbeitsvertrag mit dem Arbeitgeber abzuschließen;
• Personen, die gewerbliche Tätigkeiten ausüben, und Personen, die am Patentsystem der Besteuerung arbeiten;
• Bürger, die rechtmäßige Eigentümer von Wohnungen geworden sind, die von Dritten gekauft wurden;
• Personen, die zuvor einen Hypothekenabzug für dieselbe Einrichtung beantragt haben;
• voneinander abhängige Bürger (Kauf von Wohnungen oder anderen Wohnungen von Verwandten).